		제252회 진주시의회 (제2차 정례회)
		예산결산특별위원회

검  토  보  고  서

2023년도 제3회 추가경정예산안

예산결산특별위원회

(전문위원 한 주 환)

□ 건 명 : 2023도 제3회 추가경정예산(안)

[ 의안번호 제3482호(2023. 11. 10.), 1차 수정안(2023.11.23.) 진주시장 제출 ]

1. 주    문

❍2023년도제3회추가경정예산(안) 및 제1차 수정(안) 심의·의결

2. 제안이유

❍2023년도제3회추가경정예산(안) 및 1차 수정(안)을 편성 의회의 심의·의결을 받고자 함

3. 주요내용

가. 2023년도 제3회 추가경정예산(안) 규모(1차 수정안 포함)

2023년도 제3회 일반회계, 특별회계(공기업특별회계,기타특별회계)

추가경정예산(안)의 총 규모는 2조 2,841억 3천만원으로써,

기정예산액 2조3,517억9천만원 보다 676억 6천만원(△2.87%)이 감소한 규모임.

회 계 별	2023년 제3회 추경예산(안) (1차 수정안)	기 정 액	증 감	증감율(%)
계	2,284,130,534	2,351,795,678	△67,665,144	△2.87%
일 반 회 계	1,812,620,264	1,868,521,626	△55,901,362	△2.99%
특 별 회 계	471,510,270	483,274,052	△11,763,782	△2.43%

(단위:천원)

나. 회계별예산규모

(단위 : 천원)

구 분			예 산 액 (1차 수정안)		기 정 액		비교증감
				구성비		구성비		증감률
총 계			2,284,130,534	100.00%	2,351,795,678	100.00%	△67,665,144	△2.87%
일반회계			1,812,620,264	79.35%	1,868,521,626	79.45%	△55,901,362	△2.99%
특별회계			471,510,270	20.65%	483,274,052	20.55%	△11,763,782	△2.43%
	공기업특별회계		393,115,540	17.22%	401,836,967	17.09%	△8,935,427	△2.22%
		상수도사업	96,979,289	4.24%	107,282,126	4.56%	△10,302,837	△9.60%
		도시개발사업	218,607,263	9.58%	217,082,253	9.23%	1,525,010	0.70%
		하수도사업	77,528,988	3.40%	77,472,588	3.29%	56,400	0.07%
	기타특별회계		78,394,730	3.43%	81,437,085	3.46%	△3,042,355	△3.74%
		도시교통사업	34,207,731	1.50%	34,486,144	1.47%	△278,413	△0.81%
		의료급여기금	5,637,376	0.25%	5,642,706	0.24%	△5,330	△0.09%
		진주성사적관리	1,500,119	0.07%	1,500,119	0.06%	0	0.00%
		수질개선	11,453,207	0.50%	11,907,379	0.51%	△454,172	△3.81%
		사봉지방산업단지조성	2,066,768	0.09%	4,487,000	0.19%	△2,420,232	△53.94%
		농업기금	18,431,632	0.81%	18,431,632	0.78%	0	0.00%
		지하수관리	396,015	0.02%	396,015	0.02%	0	0.00%
		중앙지하도상가	909,899	0.04%	909,899	0.04%	0	0.00%
		폐기물처리시설사업	411,864	0.02%	389,744	0.02%	22,120	5.68%
		일반산업단지공공폐수처리시설	3,348,757	0.15%	3,278,647	0.14%	70,110	2.14%
		민간공원조성특례사업	31,362	0.00%	7,800	0.00%	23,562	302.08%

다. 세입총괄표

(단위 : 천원)

장·관·항						예 산 액 (1차 수정안)		기 정 액		비 교 증 감
							구성비		구성비		증감률
총 계						2,284,130,534	100.00%	2,351,795,678	100.00%	△67,665,144	△2.87%
100			지방세수입			230,700,000	10.11%	243,182,353	10.34%	△12,482,353	△5.13%
	110			지방세		230,700,000	10.11%	243,182,353	10.34%	△12,482,353	△5.13%
		111			보통세	230,700,000	10.11%	239,182,353	10.17%	△8,482,353	△3.55%
		113			지난년도수입	0	0.00%	4,000,000	0.17%	△4,000,000	순감
200			세외수입			131,705,242	5.77%	122,460,178	5.21%	9,245,064	7.55%
	210			경상적세외수입		101,123,958	4.43%	97,560,928	4.15%	3,563,030	3.65%
		211			재산임대수입	2,844,330	0.12%	2,547,890	0.11%	296,440	11.63%
		212			사용료수입	59,307,960	2.60%	59,128,744	2.51%	179,216	0.30%
		213			수수료수입	13,287,132	0.58%	13,036,174	0.55%	250,958	1.93%
		214			사업수입	8,546,517	0.37%	8,547,581	0.36%	△1,064	△0.01%
		215			징수교부금수입	3,891,506	0.17%	4,649,400	0.20%	△757,894	△16.30%
		216			이자수입	13,246,513	0.58%	9,651,139	0.41%	3,595,374	37.25%
	220			임시적세외수입		22,236,283	0.97%	17,428,717	0.74%	4,807,566	27.58%
		221			재산매각수입	1,748,609	0.08%	4,830,100	0.21%	△3,081,491	△63.80%
		223			보조금반환수입	4,147,261	0.18%	1,057,674	0.04%	3,089,587	292.11%
		224			기타수입	12,671,813	0.56%	9,172,343	0.39%	3,499,470	38.15%
		225			지난년도수입	3,668,600	0.16%	2,368,600	0.10%	1,300,000	54.88%
	230			지방행정제재ㆍ부과금		8,345,001	0.37%	7,470,533	0.32%	874,468	11.71%
		231			과징금	354,560	0.02%	132,000	0.01%	222,560	168.61%
		232			이행강제금	220,000	0.01%	450,000	0.02%	△230,000	△51.11%
		233			변상금	60,924	0.00%	95,500	0.00%	△34,576	△36.21%
		234			과태료	4,158,147	0.18%	2,869,600	0.12%	1,288,547	44.90%
		235			환수금	1,110	0.00%	0	0.00%	1,110	순증
		236			부담금	3,507,260	0.15%	3,880,433	0.16%	△373,173	△9.62%
		237			범칙금	43,000	0.00%	43,000	0.00%	0	0.00%
300			지방교부세			512,050,000	22.43%	570,000,000	24.24%	△57,950,000	△10.17%
	310			지방교부세		512,050,000	22.43%	570,000,000	24.24%	△57,950,000	△10.17%
		311			지방교부세	512,050,000	22.43%	570,000,000	24.24%	△57,950,000	△10.17%
400			조정교부금등			93,030,000	4.04%	90,058,082	3.83%	2,971,918	3.30%
	420			시ㆍ군조정교부금등		93,030,000	4.04%	90,058,082	3.83%	2,971,918	3.30%
		421			시ㆍ군조정교부금등	93,030,000	4.04%	90,058,082	3.83%	2,971,918	3.30%

(단위 : 천원)

장·관·항						예 산 액 (1차 수정안)		기 정 액		비 교 증 감
							구성비		구성비			증감률
500				보조금		639,308,921	27.99%	649,354,505	27.61%	△10,045,584		△1.55%
	510			국고보조금등		501,513,097	21.96%	512,573,365	21.79%	△11,060,268		△2.15%
		511			국고보조금등	501,513,097	21.96%	512,573,365	21.79%	△11,060,268		△2.15%
	520			시ㆍ도비보조금등		137,795,824	6.03%	136,781,140	5.82%	1,014,684		0.74%
		521			시ㆍ도비보조금등	137,795,824	6.03%	136,781,140	5.82%	1,014,684		0.74%
600			지방채			2,800,000	0.12%	2,800,000	0.12%	0		0.00%
	610			국내차입금		2,800,000	0.12%	2,800,000	0.12%	0		0.00%
		611			차입금	2,800,000	0.12%	2,800,000	0.12%	0		0.00%
700			보전수입등및내부거래			674,429,226	29.54%	673,940,560	28.66%	488,666		0.07%
	710			보전수입등		423,779,933	18.56%	420,510,552	17.88%	3,269,381		0.78%
		711			잉여금	385,337,620	16.88%	385,324,724	16.38%	12,896		0.00%
		712			전년도이월금	27,763,040	1.22%	27,763,040	1.18%	0		0.00%
		713			융자금원금수입	6,433,700	0.28%	6,433,700	0.27%	0		0.00%
		715			보조금등반환금	4,245,573	0.19%	989,088	0.04%	3,256,485		329.24%
	720			내부거래		250,649,293	10.98%	253,430,008	10.78%	△2,780,715		△1.10%
		721			전입금	248,430,716	10.88%	248,791,199	10.58%	△360,483		△0.14%
		722			예탁금및예수금	2,218,577	0.10%	4,638,809	0.20%	△2,420,232		△52.17%

라. 세출총괄표

(단위 : 천원)

구 분		예 산 액 (1차 수정안)		기 정 액		비교증감
			구성비		구성비			증감률
총 계		2,284,130,534	100.00 %	2,351,795,678	100.00 %	△67,665,144		△2.87 %
의회사무국		2,381,469	0.10 %	2,604,505	0.11 %	△223,036		△8.56 %
	의회사무국	2,381,469	0.10 %	2,604,505	0.11 %	△223,036		△8.56 %
공보관		2,944,379	0.13 %	3,026,894	0.13 %	△82,515		△2.73 %
	공보관	2,944,379	0.13 %	3,026,894	0.13 %	△82,515		△2.73 %
감사관		145,352	0.01 %	160,396	0.01 %	△15,044		△9.38 %
	감사관	145,352	0.01 %	160,396	0.01 %	△15,044		△9.38 %
항공우주사업단		40,881,825	1.79 %	41,037,452	1.74 %	△155,627		△0.38 %
	항공우주사업단	40,881,825	1.79 %	41,037,452	1.74 %	△155,627		△0.38 %
기획행정국		197,710,232	8.69 %	223,847,625	9.52 %	△26,137,393		△11.38 %
	기획예산과	6,280,966	0.30 %	22,074,405	0.94 %	△15,859,363		△71.84 %
	행정과	162,096,373	7.10 %	171,089,905	7.27 %	△8,993,532		△5.26 %
	민원여권과	611,061	0.03 %	653,141	0.03 %	△42,080		△6.44 %
	회계과	9,575,211	0.42 %	9,816,517	0.42 %	△241,306		△2.46 %
	스마트도시과	14,736,291	0.65 %	15,097,924	0.64 %	△361,633		△2.40 %
	정보통신과	4,410,330	0.19 %	5,115,733	0.22 %	△705,403		△13.79 %
경제통상국		87,620,033	3.84 %	89,866,314	3.82 %	△2,246,281		△2.50 %
	일자리경제과	30,936,872	1.36 %	32,521,947	1.38 %	△1,585,075		△4.87 %
	기업통상과	50,560,756	2.21 %	50,962,861	2.17 %	△402,105		△0.79 %
	세무과	1,127,407	0.05 %	1,210,567	0.05 %	△83,160		△6.87 %
	징수과	581,102	0.03 %	645,512	0.03 %	△64,410		△9.98 %
	토지정보과	4,413,896	0.19 %	4,525,427	0.19 %	△111,531		△2.46 %
문화관광체육국		171,690,548	7.52 %	173,748,521	7.39 %	△2,057,973		△1.18 %
	문화예술과	40,190,183	1.76 %	40,440,922	1.72 %	△250,739		△0.62 %
	관광진흥과	47,443,176	2.08 %	48,487,311	2.06 %	△1,044,135		△2.15 %
	체육진흥과	47,644,690	2.08 %	47,936,333	2.04 %	△291,643		△0.61 %
	도시재생과	35,064,921	1.54 %	35,506,743	1.51 %	△441,822		△1.24 %
	위생과	1,347,578	0.06 %	1,377,212	0.06 %	△29,634		△2.15 %
복지여성국		553,733,592	24.25 %	557,160,546	23.69 %	△3,426,954		△0.642%
	복지정책과	96,795,899	4.24 %	95,530,216	4.06 %	1,265,683		1.32 %
	노인장애인과	296,381,578	12.98 %	301,269,249	12.81 %	△4,887,671		△1.64 %
	여성가족과	20,366,249	0.89 %	21,187,295	0.90 %	△821,046		△3.88 %

(단위 : 천원)

구 분		예 산 액 (1차 수정안)		기 정 액		비교증감
			구성비		구성비			증감률
	아동보육과	140,189,866	6.14 %	139,173,786	5.92 %	1,016,080		0.73 %
도시건설국		441,441,372	19.33 %	441,585,630	18.78 %	144,258		0.03 %
	도시계획과	256,191,893	11.22 %	254,828,753	10.84 %	1,363,140		0.53 %
	건설하천과	21,759,215	0.95 %	23,926,545	1.02 %	△2,167,330		△9.77 %
	도로과	66,638,412	2.91 %	66,701,312	2.84 %	△62,900		△0.39 %
	시민안전과	14,689,528	0.64 %	14,795,105	0.63 %	△105,577		△0.71 %
	건축과	1,260,113	0.06 %	1,354,769	0.06 %	△94,656		△6.99 %
	주택경관과	27,867,826	1.22 %	26,637,418	1.13 %	1,230,408		4.62 %
	공공시설추진단	53,322,901	2.34 %	53,341,728	2.27 %	△18,827		△0.04 %
교통환경국		314,992,569	13.79 %	336,983,932	14.33 %	△21,991,363		△6.53 %
	교통행정과	121,045,656	5.30 %	134,890,449	5.74 %	△13,844,793		△10.26 %
	환경관리과	72,324,593	3.17 %	76,578,145	3.26 %	△4,253,552		△5.55 %
	청소과	32,858,589	1.44 %	33,954,327	1.44 %	△1,095,738		△3.23 %
	산림과	43,357,022	1.90 %	43,999,428	1.87 %	△642,406		△1.46 %
	공원관리과	45,406,709	1.99 %	47,561,583	2.02 %	△2,154,874		△4.53 %
농업기술센터		174,826,710	7.62 %	171,985,358	7.31 %	2,841,352		1.65 %
	농업정책과	71,936,571	3.14 %	71,085,578	3.02 %	850,993		0.94 %
	기술지원과	17,277,030	0.76 %	16,940,652	0.72 %	336,378		1.99 %
	농산물유통과	36,957,810	1.62 %	36,430,575	1.55 %	527,235		1.45 %
	농축산과	48,655,299	2.11 %	47,528,553	2.02 %	1,126,746		2.37%
보건소		40,206,168	1.76 %	41,705,670	1.77 %	△1,499,502		△3.60 %
	보건행정과	26,682,315	1.17 %	27,911,671	1.19 %	△1,229,356		△4.40 %
	건강증진과	10,835,875	0.47 %	11,072,021	0.47 %	△236,146		△2.13 %
	치매정신건강과	2,687,978	0.12 %	2,721,978	0.12 %	△34,000		△1.25 %
맑은물사업소		203,208,277	8.90 %	213,454,714	9.08 %	△10,246,437		△4.80 %
	수도과	116,979,289	5.12 %	127,282,126	5.41 %	△10,302,837		△8.18 %
	하수시설과	86,228,988	3.78 %	86,172,588	3.66 %	56,400		0.07 %
평생학습원		22,946,156	1.01 %	24,063,103	1.02 %	△1,116,947		△4.64 %
	평생학습과	14,219,294	0.62 %	14,968,368	0.64 %	△749,074		△5.00 %
	종합사회복지관	3,542,075	0.16 %	3,734,008	0.16 %	△191,933		△5.14 %
	능력개발관	2,138,413	0.09 %	2,243,375	0.10 %	△104,962		△4.68 %
	시립도서관	3,046,374	0.13 %	3,117,352	0.13 %	△70,978		△2.28 %

구 분		예 산 액 (1차 수정안)		기 정 액		비교증감
			구성비		구성비		증감률
사업소		16,440,728	0.71 %	16,597,863	0.71 %	△157,135	△0.94 %
	진주성관리사업소	5,931,405	0.26 %	5,971,141	0.25 %	△39,736	△0.67 %
	매립장사업소	10,096,113	0.43 %	10,114,591	0.43 %	△18,478	△0.18 %
	차량등록사업소	413,210	0.02 %	512,131	0.02 %	△98,921	△19.32 %
읍면동사무소		12,672,608	0.56 %	13,967,155	0.59 %	△1,294,547	△9.27 %
	문산읍	420,287	0.02 %	472,235	0.02 %	△51,948	△11.00 %
	내동면	325,251	0.01 %	347,371	0.01 %	△22,120	△6.37 %
	정촌면	385,992	0.02 %	423,687	0.02 %	△37,695	△8.90 %
	금곡면	322,450	0.01 %	344,222	0.01 %	△21,772	△6.32 %
	진성면	294,676	0.01 %	322,574	0.01 %	△27,898	△8.65 %
	일반성면	583,922	0.03 %	634,031	0.03 %	△50,109	△7.90 %
	이반성면	329,150	0.01 %	357,115	0.02 %	△27,965	△7.83 %
	사봉면	307,647	0.01 %	327,863	0.01 %	△20,216	△6.17 %
	지수면	294,355	0.01 %	309,771	0.01 %	△15,416	△4.98 %
	대곡면	355,806	0.02 %	391,803	0.02 %	△35,997	△9.19 %
	금산면	504,296	0.02 %	559,611	0.02 %	△55,315	△9.88 %
	집현면	341,651	0.01 %	370,247	0.02 %	△28,596	△7.72 %
	미천면	328,464	0.01 %	335,491	0.01 %	△7,027	△2.09 %
	명석면	376,173	0.02 %	399,249	0.02 %	△23,076	△5.78 %
	대평면	258,535	0.01 %	272,836	0.01 %	△14,301	△5.24 %
	수곡면	338,683	0.01 %	369,026	0.02 %	△30,343	△8.22 %
	천전동	692,894	0.03 %	786,717	0.03 %	△93,823	△11.93 %
	성북동	380,425	0.02 %	446,766	0.02 %	△66,341	△14.85 %
	중앙동	561,064	0.02 %	617,644	0.03 %	△56,580	△9.16 %
	상봉동	479,908	0.02 %	567,048	0.02 %	△87,140	△15.37 %
	상대동	506,768	0.02 %	592,328	0.03 %	△85,560	△14.44 %
	하대동	581,205	0.03 %	639,151	0.03 %	△57,946	△9.07 %
	상평동	370,723	0.02 %	425,156	0.02 %	△54,433	△12.80 %
	초장동	468,272	0.02 %	516,507	0.02 %	△48,235	△9.34 %
	평거동	522,801	0.02 %	590,773	0.03 %	△67,972	△11.51 %
	신안동	391,443	0.02 %	418,553	0.02 %	△27,110	△6.48 %
	이현동	381,020	0.02 %	418,020	0.02 %	△37,000	△8.85 %
	판문동	484,375	0.02 %	522,265	0.02 %	△37,890	△7.25 %
	가호동	569,635	0.02 %	611,144	0.03 %	△41,509	△6.79 %
	충무공동	514,737	0.02 %	577,951	0.02 %	△63,214	△10.94 %

(단위 : 천원)

4. 검토사항
❍ 2023년도 제3회 추가경정예산(안)은 규모면에서 기정예산액

2조3,517억원에서 676억원(△2.87%)이 감소한 2조 2,841억원임.

그중 일반회계는 559억원이 감소한 1조 8,126억원이며,

특별회계는117억원 감소한 4,715억으로 계상.

❍ 2023년기정예산과 대비하여 676억원(△2.87%)이 감소한 주된 사유로는

- 지방세수입 124억원(△5.13%)감소

- 이전재원인 지방교부세가 579억원(△10.17%)감소

- 보조금 100억원(△1.54%) 감소

※ 증가한 세입은 세외수입 92억원, 조정교부금 21억원 증가함.

❍ 세출예산은 세입 676억원 감소에 따라 불요불급한 예산 삭감 및 집행잔액 예산을 삭감하였으며, 국도비 등 의존재원의 변경 내시 또는 추가 배정 등을 사유로 일부 사업이 증액 편성됨.

5. 검토의견

❍ 이상에서 살펴본 바와 같이 2023년도 제3회 추가경정예산(안)은 지방세수입, 지방교부세, 보조금 등의 감소로 676억원을 감액 편성함.

- 지방세, 지방교부세, 보조금이 감소한 사유를 면밀히 분석하여 세입확보에 만전을 기하여야 할 것으로 판단됨.

❍ 국·도비 등 의존재원의 변경 내시 또는 추가 배정 등을 사유로 일부 사업이 증액 편성되었으며 불합리하거나 낭비적인 사례는 확인되지 않았으나, 증액된 사업에 대하여는 꼭 필요한 사업인지 면밀한 분석이 필요하다고 판단됨.